Ao redigir um relatório de atividade suspeita, a Unidade de Inteligência Financeira (UIF) pode tomar medidas com base nesse relatório.

Um relatório de atividade suspeita ( SAR ) ou relatório de transação suspeita ( STR ) é útil para uma unidade de inteligência financeira ( FIU ) quando a narrativa permite que um analista entenda o caso sem precisar entrar em contato com você. Isso significa responder quem, o quê, quando, onde, por que e como, em ordem cronológica, com transações individuais em vez de totais, e explicar por que a atividade é incomum para esse cliente em particular.

Um erro comum é um relatório que apresenta uma conclusão sem os fatos que a sustentam: "O cliente realizou transações suspeitas compatíveis com lavagem de dinheiro." FIU O analista não pode usar essa frase. Ele pode usar "Entre 3 e 9 de março de 2026, foram recebidas 41 transferências de 37 remetentes diferentes e 94% do valor foi transferido em até 20 minutos para uma conta em outro banco." (Esse número é meramente ilustrativo.)

Por que a narrativa importa se o relatório já possui campos estruturados?

Os campos estruturados contêm dados: nomes, números de conta, valores, datas. A narrativa contém o raciocínio, e o raciocínio é o que transforma dados em inteligência.

O formato de relatório goAML usado pela Nigéria FIU A divisão fica claramente demonstrada. Seu guia de esquema (abre num novo separador) (esquema 5.0.2, 28 de outubro de 2022) possui nós estruturados para transações, partes e contas, além de um campo de texto livre.reasoncampo ("por que o relatório foi relatado, especialmente para STRs") e umactionCampo que descreve a ação tomada, cada um com até 4.000 caracteres. Os indicadores do relatório são códigos de um FIU Lista definida. Os indicadores descrevem o tipo de caso. A justificativa explica por que você acredita nisso.

Este artigo contém informações gerais e não constitui aconselhamento jurídico. Os requisitos de comunicação variam conforme a jurisdição. Consulte a sua própria jurisdição. FIU As orientações da [empresa/órgão regulador] e as regras do seu órgão regulador quanto ao formato, conteúdo e prazos.

O que a narrativa deve conter?

A declaração pública mais clara dos elementos vem dos EUA. FIU Orientações da FinCEN sobre como preparar um relatório completo e suficiente .SAR A revista Narrative (abre num novo separador) (novembro de 2003) afirma que uma narrativa deve identificar os "cinco elementos essenciais da informação" (quem, o quê, quando, onde e porquê) e acrescenta que o método de operação, ou como, "também é importante". Ela foi escrita para usuários dos EUA, mas os elementos são facilmente adaptáveis.

A FinCEN também solicita aos declarantes que incluam "datas e valores individuais das transações" em vez de "apenas o valor agregado", e que não escrevam "ver anexo", pois os anexos podem não ser lidos em conjunto com a narrativa. Mantenha os documentos comprobatórios em seu próprio arquivo e descreva o que você possui.

Como a narrativa deve ser organizada?

A FinCEN sugere três partes, e elas funcionam bem para qualquer situação. FIU :

1. Introdução. Um parágrafo: descrevendo o tipo de atividade que está sendo relatada, quaisquer relatórios anteriores sobre o mesmo assunto, sua referência interna do caso e um resumo dos sinais de alerta.

2. Corpo do texto. Os fatos em ordem cronológica: as partes envolvidas, as contas, as transações com datas e valores, os relacionamentos que você observou e tudo o que o cliente lhe disse.

3. Conclusão. O que você fez em seguida (restringiu a conta, encerrou o relacionamento, continuou monitorando), quais informações adicionais você pode fornecer e com quem entrar em contato.

Escreva para um leitor que nunca viu seu produto. Explique os termos internos apenas uma vez. "Carteira" e "conta virtual" podem ter significados diferentes em instituições diferentes.

Qual é a aparência de uma narrativa utilizável?

Um exemplo fictício e ilustrativo de uma carteira digital para o consumidor na Nigéria:

Introdução. Isto STR Suspeita-se do uso de uma carteira pessoal como conta intermediária para transferência de fundos de múltiplos remetentes não relacionados. Referência da investigação interna. INV -0417. Não há nenhum relatório anterior registrado para este cliente.

Corpo do texto. O indivíduo em questão, de 23 anos, abriu uma carteira digital de Nível 3 em 14 de janeiro de 2026, declarando a finalidade como "poupança pessoal" e a ocupação como "estudante". De 14 de janeiro a 2 de março, a carteira recebeu onze créditos totalizando ₦86.000, todos provenientes da conta bancária do próprio indivíduo. Entre 3 e 9 de março, recebeu 41 créditos de 37 remetentes diferentes, com valores individuais entre ₦45.000 e ₦480.000 (lista completa na seção de transações). Em até 20 minutos após cada crédito, os fundos eram enviados para uma única conta em outro banco, em nome de um terceiro sem qualquer relação declarada com o indivíduo. O indivíduo acessou a carteira a partir de quatro dispositivos diferentes durante esse período, um dos quais está vinculado a outros dois clientes nossos. Ao ser contatado em 10 de março, o indivíduo afirmou que os fundos eram "receita de negócios", mas não soube informar o nome da empresa.

Conclusão. A carteira foi bloqueada em 10 de março. Mantemos registros do dispositivo, login e contato e podemos fornecê-los mediante solicitação. Contato: MLRO , referência INV -0417.

Cada frase no corpo do texto é um fato que pode ser verificado. O "porquê" surge da comparação: propósito declarado e histórico de um lado, comportamento observado do outro.

O que torna uma narrativa difícil de colocar em prática?

Esses padrões aparecem com frequência em relatórios de baixa qualidade:

• Nomes de regras em vez de razões. "Regracustom:high_value_crypto"Demitido" significa algo dentro dos seus sistemas e nada para um FIU Traduza da seguinte forma: "uma única transferência de criptomoedas recebida no valor de 60 vezes o volume mensal anterior do cliente".

• Totais sem transações. "₦14 milhões recebidos em seis dias" esconde o padrão que torna a informação suspeita.

• Conclusões sem fatos. Palavras como "fraudulento" ou "lavagem de dinheiro" devem decorrer dos fatos apresentados no relatório, e não substituí-los.

• Contrapartes ausentes. Se você sabe para onde foi o dinheiro, diga isso, incluindo a instituição receptora.

• Contradições entre os campos e a narrativa. Se a narrativa indica 41 créditos e a seção de transações lista 38, o analista precisa determinar qual está correto.

• Nenhuma declaração sobre o que você fez. O FIU Precisa saber se a conta ainda está aberta e se ainda há fundos disponíveis.

Qual é o prazo para apresentar uma denúncia na Nigéria?

A Seção 7 da Lei de Lavagem de Dinheiro (Prevenção e Proibição) de 2022 (abre num novo separador) considera uma transação suspeita se, entre outras coisas, ela apresentar frequência injustificável, complexidade incomum, ausência de justificativa econômica aparente ou for inconsistente com o padrão conhecido da conta. As instituições devem reportar à NFIU "Imediatamente", e dentro de 24 horas após a transação, deve elaborar um relatório escrito "contendo todas as informações relevantes... juntamente com os motivos e a identidade do mandante e, quando aplicável, do beneficiário", tomar as medidas cabíveis e comunicar a transação e as medidas tomadas. A lei afirma que isso se aplica "independentemente de a transação estar concluída ou não".

Um prazo de 24 horas não permite a criação de uma narrativa do zero. Ele valoriza registros de investigação que já contenham os fatos em ordem: alertas, transações, extratos de clientes e ações tomadas, cada um com um registro de data e hora.

Quem deve revisar um relatório antes de ele ser arquivado?

Uma segunda pessoa, sempre. O revisor verifica se cada afirmação na narrativa é sustentada por evidências arquivadas e se os campos e a narrativa estão em consonância.

Toden Casos e SAR O arquivamento incorpora isso ao fluxo de trabalho. Um SAR ou STR é elaborado a partir de uma investigação no formato goAML e pode ser exportado como XML A pessoa que redige um relatório não pode arquivá-lo, pois o arquivamento registra um documento único. FIU A referência e um relatório alterado fazem referência ao relatório original. A elaboração, o arquivamento e o cancelamento são registrados no registro de auditoria da organização. A documentação de investigações e relatórios (abre num novo separador) abrange todo o ciclo de vida. A narrativa em si continua sendo responsabilidade do analista: o software pode reunir os fatos, mas não pode decidir o que eles significam.

Lista de verificação pré-arquivamento

• Quem, o quê, quando, onde, porquê e como, tudo isso é respondido.

• As transações são listadas com suas respectivas datas e valores.

• O "porquê" compara o comportamento observado com o que o cliente declarou.

• Os nomes das regras internas e os termos técnicos são traduzidos em informações claras e objetivas.

• As contrapartes e as instituições receptoras são mencionadas quando conhecidas.

• O relatório indica quais medidas você tomou e quais outras informações você pode fornecer.

• Os campos e a narrativa coincidem, e uma segunda pessoa revisou ambos.

• O cronograma atende ao prazo da sua jurisdição.